¿Cómo aumenta una ADU el impuesto a la propiedad?

En este artículo, nuestro objetivo es proporcionar una explicación general de cómo la construcción de una ADU afecta sus impuestos sobre la propiedad. Sin embargo, tenga en cuenta que las reglas y exenciones específicas varían según la ubicación y la jurisdicción.

¿Agregar una ADU aumenta los impuestos sobre la propiedad?

La construcción de una ADU aumentará sus impuestos sobre la propiedad debido al mayor valor de su propiedad, pero no tanto como pueda imaginar. La buena noticia es que en California agregar una ADU no no desencadenar una reevaluación del impuesto a la propiedad de la vivienda principal existente. Solo se evaluará la ADU en sí, como si se hiciera una adición a la casa. El impuesto a la propiedad de la ADU estará determinado por el valor de mercado de la ADU y la tasa del impuesto a la propiedad (típicamente 1-1.25%) de su jurisdicción local. Este impuesto se agregará a su factura de impuestos actual, convirtiéndolo en una tasa combinada de su tasa de impuesto a la propiedad actual y la nueva. Con el tiempo, su tasa impositiva puede aumentar, pero tiene un tope de 2% por año gracias a la Proposición 13.

¿Cómo se calcula el impuesto a la propiedad para una ADU en California?

El cálculo del impuesto sobre la propiedad para una ADU es el siguiente: Impuesto sobre la propiedad = Valor catastral de la ADU* x Tasa del impuesto sobre la propiedad Por ejemplo, si una ADU tiene un valor catastral de $100,000 y la tasa del impuesto sobre la propiedad en su área es 1%, la el propietario pagaría $1,000 anualmente por la ADU. Tenga en cuenta que en California, los impuestos a la propiedad se determinan en base a la juzgado valor de su casa en lugar de su valor de mercado actual. Un tasador de impuestos normalmente determinará el valor de tasación tomando el valor de mercado de su ADU y multiplicándolo por una tasa de tasación específica para su área local. El valor de mercado de su ADU puede basarse en:

1. Realizar una evaluación de comparación de ventas de casas similares en su área con ADU
2. Determinación del costo de construir o reemplazar la ADU
3. Evaluación del potencial de ingresos de la ADU

En HOMEPLEX, generamos comparables de ventas para determinar el valor agregado que una ADU agregaría a su propiedad.

¿Agregar una ADU aumenta el valor de mi propiedad?

El aumento del valor de su propiedad dependerá de varios factores, incluido el tamaño de la ADU, la calidad de los materiales utilizados, su conformidad con la vivienda principal y/o el vecindario y las condiciones del mercado inmobiliario local. Si bien los costos reales de construcción y puesta en marcha pueden variar significativamente, generalmente se cree que el valor agregado a la propiedad supera los gastos iniciales. Las investigaciones indican que las propiedades con ADU suelen tener precios de venta más altos en comparación con las que no las tienen, lo que refleja la demanda de espacios habitables adicionales y los posibles ingresos por alquiler. Es crucial considerar los costos de agregar una ADU, incluidos los gastos de construcción y los costos indirectos asociados, en relación con el aumento anticipado en el valor de la propiedad.

¿Cómo ayuda una ADU con los impuestos en California?

Una forma de reducir los impuestos asociados con tener una ADU es teniendo en cuenta la depreciación. La depreciación es una deducción de impuestos que le permite deducir una parte del costo de su ADU durante un período de varios años. Esto puede reducir significativamente su obligación tributaria y ayudarlo a ahorrar dinero a largo plazo. Incluso puede acelerar este proceso a través de estrategias de segregación de costos. Si planea alquilar su ADU, puede ser elegible para deducciones de impuestos adicionales. Los gastos relacionados con el alquiler de su ADU, como seguros, impuestos, servicios públicos, reparaciones y mantenimiento, también pueden deducirse de sus impuestos. Los ingresos por alquiler de su ADU pueden compensarse con los costos de construcción y mantenimiento de la unidad ADU, lo que reduce su responsabilidad fiscal general. Hable con un profesional de impuestos para obtener más información sobre cómo funcionan la depreciación, la segregación de costos y las deducciones de alquiler y cómo pueden beneficiarlo al construir una ADU. Además de los impuestos, el financiamiento de una ADU puede ser una parte desafiante para los propietarios de viviendas. Si desea obtener una descripción general de sus opciones, consulte esta guía en empezar a financiar una ADU.

Crédito fiscal ADU y deducciones fiscales en California

En California, las ADU pueden proporcionar ciertos beneficios e incentivos fiscales para los propietarios de viviendas. El estado ha implementado políticas para alentar la construcción de ADU para abordar la escasez de viviendas y aumentar las opciones de viviendas asequibles. A continuación se presentan un par de ejemplos de créditos e incentivos fiscales:

• Crédito fiscal solar: permite a los propietarios de viviendas restar 30% del costo de instalación de calefacción solar, generación de electricidad y otros productos solares para el hogar de sus impuestos federales. Este crédito se aplica a los sistemas solares que se compran, no se alquilan o son miembros de una cooperativa de compra de energía.

• Programa de subvenciones ADU de CalHFA: Un programa estatal que ofrece $40,000 para costos de cierre no recurrentes y previos al desarrollo asociados con la construcción de la ADU para fomentar el desarrollo de viviendas en California.

Además, ciertos distritos pueden ofrecer incentivos fiscales como exenciones y topes a los aumentos. Los propietarios de viviendas deben investigar los incentivos fiscales de su ciudad o condado local para comprender qué otras deducciones fiscales pueden aprovechar. Como especialistas en rentas inmobiliarias, podemos ayudarlo a aprovechar los incentivos fiscales con los que quizás no esté familiarizado.

Cómo las ADU afectan sus impuestos

El impacto de las Unidades de Vivienda Accesorias (ADU) en sus impuestos puede variar dependiendo de varios factores. En primer lugar, agregar una ADU a su propiedad probablemente aumentará su valor tasado, lo que generará impuestos sobre la propiedad marginalmente más altos. Sin embargo, también puede ser elegible para ciertas deducciones o créditos relacionados con los gastos incurridos en la construcción y mantenimiento de la ADU. Por ejemplo, el crédito fiscal solar y los incentivos y exenciones fiscales de su jurisdicción local pueden ayudar a mitigar la carga fiscal. Además, si alquila la ADU, los ingresos por alquiler deben declararse y pueden estar sujetos a impuestos sobre la renta. Sin embargo, puede deducir los costos relacionados con el alquiler de su ADU como gastos comerciales. Es importante consultar con un profesional de impuestos calificado para comprender las implicaciones específicas de las ADU en su área local, incluidos los impuestos a la propiedad, los impuestos sobre la renta de alquiler y cualquier posible beneficio fiscal que pueda estar disponible para usted. Al considerar todos estos factores, puede tomar decisiones informadas con respecto a las ADU y administrar de manera efectiva su impacto en sus impuestos.

Nuestros pensamientos finales

No se puede negar eso Unidades de Vivienda Accesorias (ADU) han ganado popularidad como solución de vivienda en los últimos años, ofreciendo a los propietarios la oportunidad de crear espacios habitables adicionales en sus propiedades. A medida que crece la demanda de opciones de viviendas asequibles y arreglos de vivienda multigeneracionales, las ADU, también conocidas como apartamentos para abuelas, suites para suegros o viviendas secundarias, han surgido como una solución viable en muchas comunidades. Los impuestos a la propiedad juegan un papel importante en el costo total de la propiedad de la vivienda, y es importante entender cuánto la adición de una ADU conducirá a un aumento en las evaluaciones de impuestos a la propiedad. Al examinar el impacto potencial de las ADU en las evaluaciones de impuestos a la propiedad, los propietarios de viviendas, los posibles constructores de ADU y los legisladores pueden obtener información sobre las implicaciones financieras de la construcción de ADU y saber cuándo tiene sentido financiero construir.